中国基金报 晨曦
债务逾期风波后，国厚资产又有新剧情！
1月9日，证监会官网公布消息显示，安徽证监局对国厚资产出具警示函。
安徽证监局指出，国厚资产存在募集资金使用不规范、信息披露不及时、不准确等问题，对其采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
此前，国厚资产于1月2日晚间发布数份负面公告，透露2.89亿元债务违约及诉讼情况，引发市场关注。1月8日，联合资信下调国厚资产主体长期信用等级及相关债券信用等级，评级展望为负面。
来看详情——
安徽证监局出手
国厚资产遭警示函
首先来看，此次安徽证监局对国厚资产作出的警示函情况：
经查，国厚资产存在三方面问题：
一是募集资金使用不规范。“22国厚01”债券中，部分募集资金用于临时补流，未按《募集说明书》约定的期限归还。
二是信息披露不及时。存在逾期负债与重大诉讼未按规定披露临时报告的情形。
三是信息披露不准确。年报中部分会计科目核算不规范。
根据《公司债券发行与交易管理办法》，公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集说明书所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。
另外，发行人及其他信息披露义务人所披露或者报送的信息必须真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。发生可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事件、投资者尚未得知时，发行人应当立即向证监会、证券交易场所报送临时报告，并予公告。
基于此，安徽证监局决定对国厚资产采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。国厚资产应于收到决定书之日起30日内，向安徽证监局提交书面整改报告。
1月9日晚间，受托管理人西部证券发布临时受托管理报告称，截至公告出具日，“22国厚01”债券募集资金已使用121772.80万元，尚未使用36万元，2023年9月15日国厚资产已将补流资金全部归还至募集资金专户。国厚资产将进一步强调严格执行相关法律法规，以敬畏之心按章办事、规范操作，杜绝此类事项的再次发生。
另外，此次警示函中所涉及的未能清偿到期债务事项及重大诉讼及资产查封、扣押或冻结事项，可能会对国厚资产的业务经营、财务状况和偿债能力构成一定不利影响。西部证券表示，将持续关注该事项对发行人的影响，特提请投资者关注相关风险，并对相关事宜做出独立判断。
国厚资产：已解决逾期债务
评级下调至A+
公开信息显示，国厚资产成立于2014年4月，注册资本为人民币27.92亿元，是国内首批、安徽首家具有金融不良资产批量收购处置业务资质的地方资产管理公司（地方AMC）。
据国厚资产官网介绍，其公司由中国东方资产联合博雅投资等优势资源企业共同发起设立，北京文投、光大信托、徐工集团等为战略投资者。截至2021年12月末，国厚资产净资产52.7亿元；累计收购不良资产超1500亿元；参与管理各类基金100余只，规模达1000亿元。
国厚资产在资本市场上，并非无名之辈。2019年，国厚资产曾斥资10.3亿元增资长安保险，成为第一大股东。据了解，国厚资产及董事长李厚文曾在莲花健康等多家上市公司资本运作事件中现身，系市场上知名的“白马骑士”之一。
1月2日晚间，国厚资产发布公告称，公司到期违约债务约2.98亿元，且名下部分资产被冻结、查封、扣押。另据国厚资产披露的诉讼公告显示，其合计涉及8起案件，涉案金额超20亿元。
国厚资产表示，受宏观经济下行影响，公司部分资产包处置不达预期，导致公司资金回收不达预期。同时公司投资的部分股权未能按照计划退出，使公司出现流动性紧张。后期公司会加快存量资产的处置，同时积极盘活存量股权资产，引入债权和股权资金。
对于以处置不良资产为主业的AMC公司，“坏账银行”自身产生债务逾期较为罕见，国厚资产此举引发市场高度关注。
1月5日，国厚资产回应称，公告所涉内容均已按照监管要求完成整改。公告中提及的到期未能及时偿还的债务是在检查时点下发生的，现已通过和解或清偿的方式得到解决。其他因业务合作产生的债务纠纷，各方也在积极通过司法方式解决，目前公司经营正常。
1月8日，联合资信下调国厚资产主体长期信用等级为A+，下调“19国厚01”的信用等级为A+，评级展望为负面。
联合资信表示，相关公告内容均反映出，国厚资产存在明显流动性风险以及债务偿还出现的实质性问题。根据国厚资产2023年半年报，公司合并口径货币资金紧张，受限资产比例过高，合并口径有息债务余额为63.66亿元，债务偿还压力很大。
编辑：小茉
审核：木鱼
